Revue Dirassat Issue Economique

أثر التكنولوجيا المالية على جودة الخدمات المصرفية الإسلامية من وجهة نظر العملاء "دراسة حالة البنك الإسلامي الأردني"

لين حازم الكلباني, مجدي علي غيث — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

هدفت هذه الدراسة إلى استكشاف أثر التكنولوجيا المالية على جودة الخدمات المصرفية الإسلامية في الأردن، مع التركيز على تصورات العملاء تجاه الخدمات الرقمية في البنك الإسلامي الأردني، استخدمت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي، وجُمعت البيانات من خلال استبانة وُزّعت على عينة عشوائية مكونة من 400 عميل من مختلف محافظات المملكة، وتم تحليل البيانات باستخدام الإحصاء الوصفي. أظهرت النتائج أن مستوى إدراك العملاء للتكنولوجيا المالية وجودة الخدمات المصرفية كان مرتفعًا، حيث بلغ المتوسط الحسابي العام للتكنولوجيا المالية 4.38 ولجودة الخدمات المصرفية 4.25، كما أظهرت نتائج تحليل الانحدار تأثيرًا دالًا إحصائيًا للتكنولوجيا المالية على جميع أبعاد جودة الخدمات المصرفية، وكان أقوى تأثير على بُعد "التعاطف" (62.9%) يليه "الملموسية" (60.1%) و"الأمان" (51.3%) و"الاعتمادية" (44.4%) وأخيرًا "الاستجابة" (27.4%). وتخلص الدراسة إلى أن التكنولوجيا المالية تسهم بشكل ملحوظ في تحسين جودة الخدمات المصرفية الإسلامية من حيث الكفاءة والشفافية وتجربة العملاء، موصيةً بزيادة الاستثمار في الحلول الرقمية وتطوير البنية التحتية التكنولوجية لتلبية احتياجات العملاء بفاعلية.

إدارة وتوجيه صادرات الجزائر من الغاز الطبيعي، إستراتيجية وطنية لتحقيق الاستقرار الاقتصادي وتوطيد العلاقات الدولية

إبراهيم بورنان , بن عامر عثماني — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

تهدف هذه الورقة البحثية إلى تحليل ديناميكيات قطاع الغاز الطبيعي في الجزائر عبر مقاربة تحليلية متسلسلة تربط بين المؤشرات الإنتاجية، الطاقوية، والاقتصادية الكلية خلال الفترة 2014–2025، في سياق دولي اتسم بارتفاع مؤشر عدم اليقين الاقتصادي وتزايد الاضطرابات الجيوسياسية. تُبرز النتائج وجود فائض هيكلي مدعوم بمرونة إنتاجية وبنية تحتية متطورة، ما عزّز مكانة الجزائر كمورد طاقوي موثوق، خاصة مع تراجع الإمدادات الروسية نحو أوروبا. كما تكشف الدراسة عن علاقة سببية واضحة بين دورات الغاز وأداء الاقتصاد الكلي، حيث ساهمت العوائد الغازية في تحسين الحساب الجاري، إعادة بناء احتياطيات الصرف، والحفاظ على مستويات دين خارجي منخفضة. وعلى الصعيد الجيوسياسي، مكّن التركيز على أسواق أوروبية استراتيجية الجزائر من تعزيز نفوذها التفاوضي، رغم مخاطر التركز. وتخلص الورقة إلى أن الغاز الطبيعي أصبح ركيزة للاستقرار والسيادة الاقتصادية، بما يستوجب توجيه ريعه نحو تنويع اقتصادي يدعم الانتقال الطاقوي والنمو المستدام.

العقود المركبة وأثرها في تطوير المنتجات المصرفية الإسلامية

عبد المجيد الصلاحين — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

تدأب المؤسسات التمويلية الإسلامية، سواء أكانت مصارف أم مؤسسات تمويل في تطوير منتجات مصرفية تتسق مع أحكام الشريعة الإسلامية؛ بغية تنويع في أدواتها التمويلية والاستثمارية كي تتمكن من المنافسة في سوق الصيرفة العالمي الذي تسيطر عليه مؤسسات التمويل التقليدية، وتعتبر العقود المركبة من أكثر الأسس التي تعتمدها مؤسسات التمويل الإسلامي لتطوير منتجاتها المصرفية، حيث توفر فكرة التركيب بين العقود خيارات متعددة أمام تلك المؤسسات لتحقيق هدغها في توسيع مظلة الأدوات التمويلية والاستثمارية التي تتبناها المؤسسات المالية الإسلامية لتحقيق أهدافها.

وتهدف هذه الدراسة إلى إبراز أثر العقود المركبة في تطوير المنتجات المصرفية في المؤسسات المالية الإسلامية، ورصد أهم تلك المنتجات المطورة عن فكرة تركيب العقود، حيث توصلت هذه الدراسة إلى أن للعقود المركبة أثرا عظيما في تطوير المنتجات المصرفية الإسلامية من خلال تعدد تلك المنتجات وتنوعها وقد أشارت الدراسة إلى أهمها.

الاقتران الديناميكي بين تقلبات الإيرادات النفطية والنمو الاقتصادي الحقيقي في العراق (1992-2024): تحليل لنموذج (ECM)

عامر شبل زيا — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

تهدف الدراسة لتحليل الاقتران الديناميكي بين الإيرادات النفطية والنمو الحقيقي في العراق للمدة (1992–2024)، بالاعتماد على نموذج تصحيح الخطأ (ECM) المشتق من الانحدار الذاتي لفترات الإبطاء الموزعة (ARDL). إذ أظهرت نتائج اختبار الحدود وجود تكامل مشترك بين المتغيرات المدروسة، مما يؤكد وجود علاقة توازنية طويلة الأجل. وبينت التقديرات أن الإيرادات النفطية تمثل المحدد الأكثر أثراً في النمو الحقيقي، إذ إن زيادة هذه الإيرادات بنسبة 1% تؤدي إلى ارتفاع النمو بنحو 1.19%. كما كشف معامل (ECM) عن سرعة تصحيح عالية بنسبة 51.9% من الاختلالات، بما يقارب العامين لتصحيحها.

إضافة إلى إن النتائج أظهرت أن العجز المالي يؤثر سلباً في النمو الحقيقي، بنسبتين سالبتين هما 0.02-% للأجل الطويل و0.03-% للأجل القصير، بينما بقي أثر سعر الصرف والتضخم والمتغير الوهمي ذو أثر محدود. لتؤكد الدراسة الحالية على الطبيعة الريعية للاقتصاد العراقي وارتفاع هشاشته تجاه تقلبات النفط، فضلاً عن ضعف القاعدة الإنتاجية غير النفطية، بذلك توصي بتعزيز التنويع الاقتصادي وتحسين إدارة المالية العامة.

اختبار قانون فاغنر لتحديد سبب زيادة الانفاق العمومي في الجزائر للفترة 1990-2024 بالتركيز على صيغتي Goffman & Musgrave

رشيد شباح — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

حاولنا في هذه الدراسة أن نجد تفسير لزيادة النفقات العامة في الجزائر باللجوء إلى اختبار صحة قانون Wagner الشهير على معطيات الاقتصاد الجزائري خلال الفترة (1990-2024) (مع الاشارة إلى أنّ البيانات المتعلقة بالانفاق العمومي للسنوات 2022 إلى 2024 عبارة عن تقديرات مصالح وزارة المالية وليست نهائية لأنّ نتائجها متعلقة بقوانين ضبط الميزانية)، وكان هدفنا في هذه الدراسة مقتصرا على صحة هذا القانون من خلال صيغتي Goffman و Musgrave اللتين تعتبران من أهم الصيغ للدلالة على صحة قانون فاغنر، ولذلك استخدامنا الطرق القياسية أين قمنا بقياس العلاقة السببية بين كل من إجمالي الناتج الداخلي (GDP) والانفاق العمومي(EXP)، لنستخدم بعدها اختبار التكامل المشترك ونموذج تصحيح الخطأ (ECM)، فكانت النتيجة أنّ قانون فاغنر تحقق من خلال الصيغتين، أين كانت نتائج صيغة Goffman عندما يرتفع GDP بوحدة واحدة تقابله زيادة في الانفاق العام المطلق بـ 4.132 وحدة، في حين الصيغة الثانية لـ Musgrave فكانت كلما ارتفع الناتج GDP بوحدة واحدة أدى ذلك إلى ارتفاع في الانفاق الحكومي بـ 1.0331 وحدة.

دور مؤسسات التعليم العالي في تعزيز ريادة الأعمال الخضراء: التجارب الدولية والفرص والتحديات

زين العابدين طويجيني, سمير محي الدين — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

تهدف هذه الورقة إلى تحليل الدور الحيوي الذي تؤديه مؤسسات التعليم العالي في تعزيز ريادة الأعمال الخضراء ودعم التحول نحو اقتصاد مستدام. اعتمدت الدراسة منهجية المراجعة المنهجية للأدبيات العلمية (Systematic Literature Review) لتوليف وتحليل أبرز البحوث المنشورة حول العلاقة بين التعليم العالي وريادة الأعمال الخضراء. توصلت النتائج إلى أن الجامعات تسهم بفعالية في بناء ثقافة ريادية مستدامة عبر التعليم الموجه نحو الاستدامة، والبحث العلمي التطبيقي، وتشكيل النظم الإيكولوجية للابتكار وريادة الأعمال الأكاديمية. كما بيّنت الدراسة أن تفاعل "ثالوث الابتكار" (الجامعة–الصناعة–الحكومة) يمثل الإطار المؤسسي الأهم لتعزيز الابتكار الأخضر، وأن التجارب الدولية في الصين، والهند، والسعودية، وأوروبا تقدم نماذج ناجحة في هذا المجال من خلال سياسات تعليمية وتمويلية محفزة. في المقابل، ما تزال تحديات التمويل، وضعف المهارات الريادية، وصعوبات تنفيذ السياسات تحدّ من فاعلية المبادرات الخضراء، مما يستدعي تعميق التكامل المؤسسي لتحقيق التحول نحو الاقتصاد الأخضر المستدام.

استخدامات الذكاء الاصطناعي (AI) في تطوير أعمال وخدمات المصارف الإسلامية -الواقع و المأمول-

محمود بن زروقي — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

تهدف هذه الدراسة إلى تحليل واقع استخدام المصارف الإسلامية لتقنيات الذكاء الاصطناعي، وتعالج إشكالية مفادها؛ كيف يمكن للمصارف الإسلامية أن تستفيد من تقنيات الذكاء الاصطناعي في تحسين جودة خدماتها و أعمالها المالية في إطار التزامها بمبادئ و أحكام الشريعة الإسلامية؟، وقد تناولت الدراسة من خلال محاورها، مفاهيم حول الذكاء الاصطناعي، و أبرز التحديات التي تعترض تطبيقها لتقنياته على الوجه الأمثل، و ما يمكن استشرافه من تطلعات مستقبلية تعزز دمج هذه التقنيات ضمن بنيتها الرقمية، وقد توصلت الدراسة؛ إلى أن تطبيقات الذكاء الاصطناعي الحالية في المصارف الإسلامية، لا تزال محدودة وتعترضها تحديات؛ شرعية وتقنية و تنظيمية يمكن تجاوزها بوضع إطار حوكمة يضمن الاستخدام المسؤول والمستدام لهذه التقنيات، وأن التحديث المستمر للبنية الرقمية يعتبر ضرورة لمواكبة التطورات الحاصلة في البيئة الرقمية العالمية، كما يوصي البحث بإجراء دراسات تجارب لمصارف الإسلامية تبنت تقنيات ذكية حديثة، لتحليل مدى فعاليتها واستخلاص نماذج تناسب بيئة المصارف الإسلامية، و الاطلاع المستمر على التحديثات الحاصلة في هذا المجال.

Investigating the Role of Mergers and Acquisitions in Shaping the Financial Performance of Nepalese Commercial Banks

Padam Bahadur Lama , Prem Bahadur Budhathoki, Samjhana Thapa — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

This research paper examined the impact of mergers and acquisitions on the financial performance of Nepalese commercial banks. The study embraced the secondary data of 6 commercial banks and overall, the 60 observations were comprised in this study. The study employed descriptive research design and casual comparative research design. This study employed descriptive statistics, correlation, and regression for the analysis of data. The findings revealed that the EPS and CRR were positively and significantly associated with return on equity (ROE) which indicates that an increase in earnings per share and cash reserve ratio leads to an increase in profitability. In contrast, NPLR, CAR, and CDR found a negative relationship with ROE, which indicates that an increase in the non-performing loan ratio, capital adequacy ratio, and credit-to-deposit ratio leads to a decrease in profitability. Similarly, BS holds a weak positive relationship with ROE.

Corporate Social Responsibility in the Algerian Petroleum Industry: Case Study SONATRACH

Moustafa Tebib , Mohamed Barka — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

The study highlighted the key dimensions of social responsibility adopted by SONATRACH as one of the leading companies in the Algerian petroleum industry. It is characterized by economic and environmental responsibility through building a crisis and emergency management system, reducing greenhouse gas emissions, reducing gas flaring to less than 19%, and decreasing the number of fuel leaks by 21%. In terms of cooperative social responsibility towards the external environment, SONATRACH has contributed in various areas: in the health sector, by providing donations in the form of financial assistance and medical equipment to health institutions; in the sports sector by sponsoring sports clubs; and in the educational sector, by rehabilitating primary schools and installing solar panels. Additionally, SONATRACH has financed significant projects in remote areas and connected neighborhoods to electricity.

Do Migrant Remittances Foster Economic Growth? Empirical Evidence from Algeria Using the ARDL Approach

Mounir KHATOUI — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

This study seeks to examine the impact of remittances on economic growth in Algeria over the period 1980-2023 using the ARDL model to estimate both short and long run effects of remittances on economic growth, including important control variables such as fixed capital formation, inflation, and oil prices. In the long run, remittances had a negative and statistically insignificant effect on economic growth, with only a limited short run effect, this reflects the dominance of consumption-driven uses of remittances and the significant proportion that are transferred through informal channels due to the disparity between parallel and official exchange rates, while capital formation had a strong positive and significant effect. Conversely, inflation and oil prices showed a negative and significant correlation with economic growth in the long run. The study thus concluded that remittances are ineffective in promoting economic growth in Algeria over both the short and long term and called for policy measures aimed at reducing the wedge between parallel and official exchange rates to reduce informal transfers, strengthening formal financial channels, and improving the investment climate to stimulate the productive use of remittances in support of sustainable economic growth.

Specificities of Business Model Canvas for ecotourism startups

Mohammed Ridha Boucenna , Laid Korichi — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

This study aimed to analyze the specific characteristics of a business model canvas (BMC) in ecotourism. A descriptive approach was used to identify the characteristics of ecotourism industry, and the requirements for implementing the BMC by ecotourism entrepreneurs.

The study concluded that ecotourism relies primarily on the need to preserve and maintain natural resources in host tourist areas. Preserve the culture and lifestyle of the local population. Provide sources of revenue for local residents, and create enjoyment for visitors. The study also concluded that applying the BMC model to express the activity of institutions operating in ecotourism must take into account the specifics of these institutions' activities, in terms of the process of creating value for them and their customers, as well as the nature of the primary resources they require for their activities, especially given their limited capabilities. Therefore, the study recommended the importance of providing training courses in the field of management and entrepreneurial skills for ecotourism entrepreneurs by local tourism sector supervisors, either through their own capabilities or through partnerships with governmental and even private business incubators.

La Valorisation Des Produits Agroforestiers Le Cas De La Truffe Une Innovation Organisationnelle Pour Lier Géographie, Espace Et Economie Global En Algérie

Souhila Kirat , Mounir Louadj — Fri, 30 Jan 2026 00:00:00 +0000

Dans la Steppe, l’intervention des pouvoirs publics par différentes stratégies de protection et de réhabilitation de cet espace ont échoué et sont souvent à l’origine de l’aggravation de sa dégradation. Aujourd’hui, la situation de cet espace reste préoccupante et la concrétisation des objectifs est toujours confrontée à d’importantes contraintes, dont les plus importantes restent l'organisation des agro éleveurs et l’incapacité de l’administration steppique spécifique à régler les problèmes de cette espace. Par cet article avec une méthode d’analyse historique et descriptive, nous essayons d'analyser ces contraintes, avec une partie théorique et une partie d'étude de cas de la Truffe comme produit typique de la Steppe algérienne, en proposant la valorisation des produits agroforestiers locaux comme perspective d'avenir pour l'organisation des acteurs, la redynamisation de ces espaces, tout en tenant compte de l'histoire et du fait communautaire qui reste un support à la société algérienne, notamment dans le milieu rural.

Exploring the relationship between IT Alignment and Digital Transformation: a systematic literature review

Mohamed TAIEB-ERRAHMANI , Ali BOUHANNA — Thu, 29 Jan 2026 20:41:34 +0000

This paper seeks to review and synthesize the literature that investigates the relationship between strategic IT alignment and organizational digital transformation published between 2015 and 2025, using the PRISMA 2020 methodology. Analysis indicates that these two concepts are highly interdependent. IT alignment acts as both a precursor and a facilitator in successful digital transformation processes, while the chance of success is highly dependent on the prevailing IT governance maturity in an organization. This dynamic relationship calls for continuous adaptation since different organizational contexts critically affect the outcomes. Although there is meaningful insight from established theoretical frameworks, substantial research gaps can be identified. These findings therefore indicate further longitudinal studies that are sector-specific in enhancing understanding. To practitioners, resultant insights underline the critical need to develop coherent, integrated strategies where the use of digital transformation initiatives secures continued competitive advantage. An organization should, hence, align investments in technology with business objectives but with strong governance structures in place to ensure the effectiveness of transformation and long-term value creation within organizations.