دراسة تحليلية لتقييم مخاطر السيولة في المصارف الإسلامية دراسة حالة مصرف أبو ظبي الإسلامي (2016-2021)
الكلمات المفتاحية:
مخاطر السيولة, إدارة مخاطر السيولة, مؤسسات دولية, مصرف أبو ظبي الإسلامي
الملخص
تهدف هذه الدراسة إلى تقييم مخاطر السيولة في المصارف الإسلامية خلال الفترة (2016-2021) وتم اختيار مصرف أبو ظبي الإسلامي باعتباره مؤسسة رائدة في العمل المصرفي الإسلامي. وتناولنا مفاهيم عامة عن مخاطر السيولة في المصارف الإسلامية، وأهم المعايير والمبادئ الصادرة عن المؤسسات الدولية حول إدارة هذه المخاطر، بالإضافة إلى التحديات التي تواجهها المصارف الإسلامية.
وتوصلنا إلى مجموعة من النتائج أهمها أن مصرف أبو ظبي الإسلامي له القدرة على التحكم في إدارة مخاطر السيولة، وهذا ما ثبتته مختلف المؤشرات خلال الفترة محل الدراسة، كما أنه يمتلك محفظة من الأوراق المالية يمكن تحويلها إلى نقد في حالة تعرضه لمخاطر السيولة.
المراجع
ariffin , n. (2012, december). liquidity risk management and financial performance in malaysia: empirical evidence from islamic banks. eced international journal of social xiences, 01(01).
rouzi, r., & ferrari, p. (2022, december 24). liquidity risk management in banks: economic and regulatory issues . Récupéré sur https:// link. sprinnger. com/ chapter/ 10.1007/978.3.29581-21.
sabri, m., mehmet, a., rob, d., & elena, p. (2020, may). liquidity risk exposure and its determinants in the banking and seector: a coomparative analysis betwcen islamic, conventional and hybrid banks. journal of international financial markets, institutions & money, 66.
أحلام بوعبدلي ، و عائشة طبي . (جوان, 2015). إدارة مخاطر السيولة في البنوك الاسلامية والتقليدية دراسة مقارنة لعينة من البنوك العاملة في قطر للفترة (2011-2014). مجلة رؤى الاقتصاد(08 ).
حدة فروحات ، عمر الفاروق زرقون ، و علي بن ساحة . (2018). إدارة مخاطر السيولة ودورها في تقييم ربحية البنوك التجارية -دراسة قياسية لعينة من البنوك التجارية في الجزائر خلال الفترة (2011-2016)-. مجلة الباحث، 18(01).
حمزة شاكر . (ديسمبر, 2020). تحليل وضعية السيولة في المصارف الإسلامية باستعمال معيار صافي السيولة للفترة (2008-2015). مجلة التكامل الاقتصادي، 08 (04 ).
خلف محمد حمد . (2017). مخاطر السيولة وأثرها على ربحية المصارف التجارية دراسى تطبيقية على عينة من المصارف التجارية في العراق. مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة(52 ).
خميسي قايدي ، و أمينة بن خزناجي . (جانفي , 2016). قياس وتحليل مخاطر السيولة في البنوك التجارية حالة بنك المؤسسة العربية المصرفية. مجلة الابتكار والتسويق(03 ).
رجاء رشيد عبد الستار . (2012). تقويم الأداء المالي لمصرف الرضيد وأهميته في قياس مخاطر السيولة المصرفية. مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة(31 ).
رقية بوحيضر . (جوان, 2020). محددات ربحية البنوك الإسلامية الماليزية في ظل تطبيق معايير مجلس الخدمات المالية الإسلامية. مجلة التكامل الاقتصادي، 08(02 ).
رقية شرون . (جوان, 2014). تحليل وقياس مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية والتجارية. مجلة الاقتصاد الصناعي(06).
رقية شرون ، و محمود فوزي شعبوني . (2018). محددات مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية حالة بنك البركة الجزائري (2002 - 2015). مجلة أداء المؤسسات الجزائرية(13 ).
زبير عياش . (ماي, 2013). إتفاقية بازل 3 كاساجابة لمتطلبات النظام البنكي العالمي. مجلة العلوم الانسانية، 30 (31 ).
عبد القادر لباز ، و عبد الحميد بخاري . (2020). تقييم مخاطر السيولة المصرفية في البنوك التجارية المصرفية باستعمال مؤشرات التحليل المالي. مجلة إدارة الأعمال والدراسات الاقتصادية، 06(01).
عبد الله أحمد سفيان . (2015 ). إدارة السيولة في المصارف الإسلامية العاملة في ماليزيا: دراسة تحليلية من منظور إسلامي . جامعة اليرموك . الأردن .
مجلس الخدمات المالية الإسلامية . (2012 ). المبادئ الإرشادية لإدارة مخاطر السيولة للمؤسسات (عدا مؤسسات التكافل وبرامج الاستثمار الجماعي الإسلامي) التي تقدم خدمات مالية . مجلس الخدمات المالية الإسلامية .
مريم بونيهي . (2016). الإدارة الحديثة لمخاطر السيولة المصرفية وفق مقررات لجنة بازل للرقابة المصرفية. مجلة الاقتصاد الجديد، 02(15).
مريم زايدي . (2016 - 2017 ). اتفاقية بازل 3 لقياس كفاية رأس المال المصرفية وعلاقتها بإدارة مخاطر صيغ التمويل الإسلامية دراسة حالة مصرف أبو ظبي الإسلامي . جامعة بسكرة . علوم اقتصادية .
مصطفى سلام عبد الرضا ، علياء كاضم عيال ، و قاسم حميد ناصر . (2018). المرابحات الإسلامية وتأثيرها على مخاطر السيولة المصرفية الإسلامية دراسة تطبيقية في مصرفي الوطني وإيلاف الاسلاميين. مجلة كلية الإدارة والاقتصاد للدراسات الاقتصادية والإدارية والمالية، 10(04).
rouzi, r., & ferrari, p. (2022, december 24). liquidity risk management in banks: economic and regulatory issues . Récupéré sur https:// link. sprinnger. com/ chapter/ 10.1007/978.3.29581-21.
sabri, m., mehmet, a., rob, d., & elena, p. (2020, may). liquidity risk exposure and its determinants in the banking and seector: a coomparative analysis betwcen islamic, conventional and hybrid banks. journal of international financial markets, institutions & money, 66.
أحلام بوعبدلي ، و عائشة طبي . (جوان, 2015). إدارة مخاطر السيولة في البنوك الاسلامية والتقليدية دراسة مقارنة لعينة من البنوك العاملة في قطر للفترة (2011-2014). مجلة رؤى الاقتصاد(08 ).
حدة فروحات ، عمر الفاروق زرقون ، و علي بن ساحة . (2018). إدارة مخاطر السيولة ودورها في تقييم ربحية البنوك التجارية -دراسة قياسية لعينة من البنوك التجارية في الجزائر خلال الفترة (2011-2016)-. مجلة الباحث، 18(01).
حمزة شاكر . (ديسمبر, 2020). تحليل وضعية السيولة في المصارف الإسلامية باستعمال معيار صافي السيولة للفترة (2008-2015). مجلة التكامل الاقتصادي، 08 (04 ).
خلف محمد حمد . (2017). مخاطر السيولة وأثرها على ربحية المصارف التجارية دراسى تطبيقية على عينة من المصارف التجارية في العراق. مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة(52 ).
خميسي قايدي ، و أمينة بن خزناجي . (جانفي , 2016). قياس وتحليل مخاطر السيولة في البنوك التجارية حالة بنك المؤسسة العربية المصرفية. مجلة الابتكار والتسويق(03 ).
رجاء رشيد عبد الستار . (2012). تقويم الأداء المالي لمصرف الرضيد وأهميته في قياس مخاطر السيولة المصرفية. مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة(31 ).
رقية بوحيضر . (جوان, 2020). محددات ربحية البنوك الإسلامية الماليزية في ظل تطبيق معايير مجلس الخدمات المالية الإسلامية. مجلة التكامل الاقتصادي، 08(02 ).
رقية شرون . (جوان, 2014). تحليل وقياس مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية والتجارية. مجلة الاقتصاد الصناعي(06).
رقية شرون ، و محمود فوزي شعبوني . (2018). محددات مخاطر السيولة في البنوك الإسلامية حالة بنك البركة الجزائري (2002 - 2015). مجلة أداء المؤسسات الجزائرية(13 ).
زبير عياش . (ماي, 2013). إتفاقية بازل 3 كاساجابة لمتطلبات النظام البنكي العالمي. مجلة العلوم الانسانية، 30 (31 ).
عبد القادر لباز ، و عبد الحميد بخاري . (2020). تقييم مخاطر السيولة المصرفية في البنوك التجارية المصرفية باستعمال مؤشرات التحليل المالي. مجلة إدارة الأعمال والدراسات الاقتصادية، 06(01).
عبد الله أحمد سفيان . (2015 ). إدارة السيولة في المصارف الإسلامية العاملة في ماليزيا: دراسة تحليلية من منظور إسلامي . جامعة اليرموك . الأردن .
مجلس الخدمات المالية الإسلامية . (2012 ). المبادئ الإرشادية لإدارة مخاطر السيولة للمؤسسات (عدا مؤسسات التكافل وبرامج الاستثمار الجماعي الإسلامي) التي تقدم خدمات مالية . مجلس الخدمات المالية الإسلامية .
مريم بونيهي . (2016). الإدارة الحديثة لمخاطر السيولة المصرفية وفق مقررات لجنة بازل للرقابة المصرفية. مجلة الاقتصاد الجديد، 02(15).
مريم زايدي . (2016 - 2017 ). اتفاقية بازل 3 لقياس كفاية رأس المال المصرفية وعلاقتها بإدارة مخاطر صيغ التمويل الإسلامية دراسة حالة مصرف أبو ظبي الإسلامي . جامعة بسكرة . علوم اقتصادية .
مصطفى سلام عبد الرضا ، علياء كاضم عيال ، و قاسم حميد ناصر . (2018). المرابحات الإسلامية وتأثيرها على مخاطر السيولة المصرفية الإسلامية دراسة تطبيقية في مصرفي الوطني وإيلاف الاسلاميين. مجلة كلية الإدارة والاقتصاد للدراسات الاقتصادية والإدارية والمالية، 10(04).
منشور
2023-06-12
كيفية الاقتباس
سديرة ه., & عياش ق. (2023). دراسة تحليلية لتقييم مخاطر السيولة في المصارف الإسلامية دراسة حالة مصرف أبو ظبي الإسلامي (2016-2021) . مجلة الامتياز لبحــوث الاقتصاد والادارة, 7(1), 57-75. https://doi.org/10.34118/jeemr.v7i1.3621
إصدار
القسم
Original Article
